文|子弹财经 立莉
编辑|蛋总
日前，城商行“一哥”北京银行发布2023年年度业绩报告。
年报显示，截至2023年末北京银行资产总额3.75万亿元，规模持续保持城商行首位。在中国的银行系统中，北京银行属于城商行。但其资产规模超过多家股份行，在城商行中更是稳坐“一哥”位置多年。
在营收净利方面，2023年北京银行险守“双增”。年报显示，该行实现归母净利润256.24亿元，同比增长3.49%。营收表现略逊于净利，2023年实现营业收入667.11亿元，同比增长0.66%。
此外，引人关注的是其不良贷款“一升一降”，重组贷款规模大幅攀升——2023年该行重组贷款余额较2022年增长41.02亿元。
子弹财经了解到，近年来北京银行以零售转型开启“第二增长曲线”。年报显示，2023年实现零售营收243.90亿元，同比增长10.21%；零售AUM达10365.26亿元，较年初增长6.32%。
然而，该行零售业务的不良率小幅上行，且从零售业务的贡献来看还有进一步挖掘的空间。
01 非息收入保住“双增”，中间收入下降近50%
2023年，北京银行资产规模持续保持两位数增长。
截至2023年末，北京银行资产总额达到3.75万亿元，较年初增长10.65%；负债总额3.42万亿元，较年初增长11.15%；吸收存款本金2.07万亿元，较年初增长8.18%；发放贷款及垫款本金总额2.02万亿元，较年初增长12.14%。
营业收入方面，2023年，北京银行实现营业收入667.11亿元，同比增长0.66%。
图 / 北京银行2023年年报
具体看营业收入构成，利息净收入为该行的营收支柱，在营收中占比75.47%。2023年，北京银行利息净收入出现了下滑为503.50亿元，同比下降2.15%。
在2023年银行的净息差普遍不如人意的背景下，北京银行也未能走出净息差收窄的冲击。“净息差”即银行利息净收入和银行全部生息资产的比值，一家银行的净息差越高也意味着其盈利能力越强。
2023年，北京银行净息差1.54%，较2022年末下降0.22个百分点；净利差1.53%，较2022年末下降0.18个百分点。北京银行在年报中解释称，受贷款市场报价利率下调和市场利率整体走低影响，北京银行生息资产收益率同比下降。
非利息净收入成为推动北京银行营业收入增长的主要来源。
年报显示，2023年北京银行非利息净收入为163.61亿元，同比增长10.41%，在营业收入中占比24.53%，同比上升2.17个百分点。
图 / 北京银行2023年年报
非利息净收入中，其他净收入为126.09亿元，同比大幅增长62.65%。但手续费及佣金净收入（也称：中间收入）一项为37.52亿元，同比大降46.90%。
针对中间收入大幅下降问题，北京银行高管在业务发布会上表示，降幅较大原因主要是根据监管要求集中清算了预期收益理财型产品，导致年度的产品手续费下降了约22亿元。受去年资本市场的动荡，财富类的中间收入增长很有限；同时受保险费率下调政策影响，代销收入有所下降；另外也要贯彻减费让利的要求。
相较营业收入，北京银行净利润表现较好。2023年，北京银行实现归母净利润256.24亿元，同比增长3.49%。
具体来看，北京银行净利润增长，主要来自于其投资收益增长以及信用减值损失的降低。年报显示，2023年其投资收益113.65亿元，较2022年的84.56亿元增加29.09亿元，主要为金融资产及衍生金融工具投资收益增加；信用减值损失为184.43亿元，较2022年的208.47亿元减少24.04亿元。
子弹财经翻查其历年年报发现，近五来北京银行的营收增长较为缓慢。
数据显示，2019年至2021年，北京银行的营收增速分别为13.77%、1.85%、3.07%，2022年营收增速下滑至0%，2023年这一数据为0.66%略有上涨。
净利润增速表现相对较好，但起伏较大。2019年至2023年期间，其仅在2022年实现两位增长为11.40%，但2023年又下滑至3.49%，几乎与2021年的3.45%增速持平。
02 不良“一升一降”，重组贷款规模攀升
资产质量方面，2023年北京银行不良率继续改善，不良贷款余额上涨。
年报显示，不良贷款率1.32%，较2022年末下降0.11个百分点。拨备覆盖率216.78%，较年初提升6.74个百分点。
资本充足率较上年末有所下降。2023年，北京银行资本充足率13.37%，较上年末下降0.67个百分点；一级资本充足率12.18%，较上年末下降0.42个百分点；核心一级资本充足率9.21%，较上年末下降0.33个百分点。
截至2023年末，北京银行贷款本金总额20155.52亿元，较年初增长12.14%。
不良贷款余额265.71亿元，较上年末增长8.59亿元。值得关注的是，北京银行不良贷款余额已连续三年上涨。2021、2022年不良贷款余额分别为241.21亿元、257.12亿元。
根据贷款五级分类，银行按风险程度将贷款划分为：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
2023年，北京银行次级类、损失类贷款余额均上升；可疑类贷款同比下降11.42亿元；但关注类贷款增长68.77亿元，占总贷款的1.78%，较去年增长0.17%。
图 / 北京银行2023年年报
除此之外，北京银行重组贷款规模持续攀升。
年报显示，2023年北京银行重组贷款余额上涨41.02亿元，高达151.70亿元，占到总贷款的0.77%。而这一数据在2022年为110.68亿元，占到总贷款的0.63%。
图 / 北京银行2023年年报
同为城商行“优等生”的宁波银行近期发布的2023年度业绩报告显示，宁波银行重组贷款余额仅为11.97亿元，占到总贷款的0.10%。无论是重组贷款的规模或占比，都远低于北京银行。
依照《商业银行金融资产风险分类办法》，重组贷款是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，对债务合同作出有利于债务人调整的贷款，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。
故而，重组贷款尽管暂时不会被认定为逾期，但如若重组贷款规模增长较快，不良率则存在潜在隐患。
针对资产质量北京银行在年报中称，2023年该行坚持以数字化转型为引领，全面抓好风险管控能力建设，聚焦把好“准入关”、守好“闸口关”、建好“出口关”，强化源头管控、严控不良新增，统筹不良管理、加快不良处置。
03 零售不良率小幅上行，贡献占比待提升
当下，由于经营风险分散、资产质量高、潜在客户规模大等特点，零售业务成为银行盈利增长“新引擎”。
近年来，北京银行将零售业务作为战略业务重点发展，以零售转型开启“第二增长曲线”，深化零售转型全面提速。
年报显示，2023年北京银行零售信贷余额达6989.01亿元，较年初增长626.19亿元，增幅9.84%。实现零售营收243.90亿元，同比增长10.21%；零售AUM达10365.26亿元，较年初增长6.32%；零售利息净收入同比增长14.1%，全行占比达到46.94%，同比提升6.82个百分点。
个人贷款方面，该行个人住房贷款减少，个人消费贷大涨。
截至2023年末，个人住房贷款为3259.15亿元，较上年末减少131.6亿元，降幅为3.88%；个人经营贷款1617.73亿元，较上年末增加51.19亿元，增幅为3.27%；个人消费贷款2012.49亿元，较上年末大增669.48亿元，增幅为49.85%；信用卡贷款136.44亿元，同比增长38.62%。
图 / 北京银行2023年年报
值得关注的是，从贡献来看，北京银行零售业务还有进一步挖掘的空间。
年报显示，零售银行业务贡献占比达到37.73%，较年初提升3.64个百分点。截至2023年末，北京银行公司贷款占比高达65.14%，个人贷款仅为34.86%。
在业绩发布会上，该行零售业务负责人表示，2024年目标是零售营收贡献占比要突破40%，力争达到45%。
此外，子弹财经关注到，北京银行零售业务整体的不良率小幅上行。
年报显示，该行全行零售不良率1.15%。2023年北京银行持续优化调整零售信贷结构，大力发展消费、经营类贷款及线上化、信用类贷款，伴随贷款收益率上行、整体不良率小幅上行。
该行零售业务负责人表示，2023年北京银行个贷不良率为0.67%。其中，房贷的不良率为0.43%，较年初提升了0.11个百分点，主要原因是去年房贷利率持续下调，导致存量房利率与新增房贷利率出现了严重倒挂，大量存量房客户提前还款，从而导致房贷不良率出现微幅的上升。
为适应零售业务高速发展的需求，北京银行对零售条线组织架构进行改革升级。
根据年报披露，北京银行形成一整套权责利匹配的“1+4”新组织架构：1个统筹部门即零售银行部，统筹条线战略、资源、拓客；4个利润中心即财富平台部、私人银行部、个人信贷部、信用卡中心作为贡献收入和利润的主力。
在零售条线组织结构大调整后，北京银行能否持续优化信贷结构，推动该行零售转型实现换挡提速，子弹财经将持续关注。